收支日记账

**功能定位** 为合同货款提供逐笔收支的明细记录与余额核算，解决资金流水管理碎片化问题。 **核心功能** 管理字段：摘要、日期、收入/支出金额、收付款方式、期初期末余额。 支持操作：新增、编辑、删除流水记录，自动计算当日余额及累计余额。 **业务价值** 消除手工记账导致的遗漏与错账风险，确保每一笔资金变动可追溯、可核对；通过余额自动校验防范账实不符，支撑财务合规审计。 **使用场景** - 每日记录客户回款与供应商付款，实时核对银行流水与账面余额； - 月末导出收支明细表，快速匹配合同应收应付台账； - 审计期间按日期、方式筛选流水，定位异常收支单据。